CleanTax해외주식 양도소득세 신고: 250만원 공제와 5월 체크
핵심 요약
- 해외주식 양도소득세는 매도금액이 아니라 연간 실현 양도차익을 기준으로 계산합니다.
- 양도차익에서 250만원 기본공제를 뺀 뒤 일반적으로 22% 수준의 세율을 적용합니다.
- 신고는 전년도 매도분을 기준으로 보통 다음 해 5월에 합니다.
- 여러 증권사를 썼다면 종목별 이익·손실, 수수료, 환율 관련 자료를 한 번에 모아야 합니다.
해외주식 양도소득세는 실현 손익을 연간으로 합산한다
해외주식 양도소득세는 계좌 잔고가 올랐는지가 아니라 실제로 매도해서 확정된 손익을 기준으로 봅니다. 한 종목에서 500만원을 벌고 다른 종목에서 200만원 손실을 봤다면, 먼저 같은 해 매도분의 손익을 합산해 보는 방식입니다.
양도차익은 보통 양도가액에서 취득가액과 양도에 직접 들어간 필요경비를 뺀 금액으로 계산합니다. 여러 증권사 계좌를 썼다면 한 계좌만 보고 끝내기 어렵고, 과세대상 주식의 손익통산 범위도 함께 확인해야 합니다.
250만원 공제 뒤 22%로 예상 세액을 가늠한다
해외주식 양도차익에는 연 250만원 기본공제가 적용됩니다. 공제 뒤 남은 금액에 소득세 20%와 지방소득세를 더한 22% 수준을 적용해 예상 세액을 볼 수 있습니다. 실제 신고 때는 자산 구분과 공제·세액공제 여부가 반영돼 결과가 달라질 수 있습니다.
| 계산 순서 | 예시 |
|---|---|
| 연간 실현 양도차익 | 600만원 |
| 기본공제 | -250만원 |
| 과세표준 | 350만원 |
| 예상 세액 | 약 77만원 (350만원 × 22%) |
취득가액·수수료·환율 자료를 함께 정리한다
증권사에서 제공하는 해외주식 양도소득금액 자료는 계산의 출발점으로 유용합니다. 다만 여러 증권사를 이용했거나 중간에 계좌를 옮겼다면 합계가 빠질 수 있습니다. 매수·매도 체결내역, 수수료, 외화 거래와 관련된 자료를 따로 보관해 두는 편이 좋습니다.
특히 달러 등 외화로 거래한 경우에는 원화 환산 과정이 세금 계산에 영향을 줄 수 있습니다. 앱 화면만 캡처해 두기보다 연간 거래내역 파일을 내려받고, 신고에 사용한 계산 근거를 함께 남겨 두세요.
전년도 매도분은 다음 해 5월에 신고한다
해외주식을 전년에 매도했다면 보통 다음 해 5월에 양도소득세 확정신고를 검토합니다. 매도한 적이 없거나 손익을 정리한 결과 과세표준이 없더라도, 본인의 신고 필요 여부는 거래 구조에 따라 확인하는 편이 안전합니다.
해외주식 세금 준비 순서
- 계좌별 자료: 모든 증권사의 연간 거래내역을 내려받습니다.
- 손익 합산: 이익·손실 종목을 같은 해 기준으로 정리합니다.
- 필요경비: 매매·환전 과정의 수수료 자료를 확인합니다.
- 신고 기한: 전년도 매도분은 다음 해 5월 일정을 미리 확인합니다.
내 해외주식 세금은 얼마나 나올까
연간 매도 손익과 취득가액을 정리했다면 주식 양도소득세 계산기에서 250만원 공제 후 예상 세액을 먼저 확인해 보세요. 배당금까지 많은 투자자라면 금융소득종합과세 계산기로 이자·배당 소득도 따로 점검할 수 있습니다.
이 글은 2026년 7월 기준 일반적인 해외주식 양도소득세 계산 흐름을 정리한 참고 자료입니다. 실제 과세 여부와 신고 금액은 거주자 요건, 자산 종류, 거래·환산 자료에 따라 달라질 수 있습니다.